En administrar el riesgo está la clave para solucionar los problemas de la banca, advierte consultor lagunero
El Siglo de Torreón
TORREÓN, COAH.- José de la Luz Cervantes Ibarra, consultor especialista en administración de riesgos, presentó una propuesta a las autoridades financieras de México e internacionales un sistema de contabilidad de riesgos de operación en los bancos, y evitar con ello la quiebra de las instituciones como la que se vivió en el país en 1994.
Hasta el momento las autoridades financieras mundiales sólo han previsto cambios en la contabilidad financiera, olvidando la medición del riesgo a través de una esquema igual al anterior.
En su visita a esta ciudad, el consultor explica que pese a que México se encontraba inscrito en el comité de Basilea desde los años noventa, los problemas financieros que enfrentó la banca mexicana en 1994 y 1995 fue debido a que no se contemplaron la totalidad de riesgos en los créditos otorgados.
Por tal motivo y al no contar con un capital mínimo requerido para hacer frente a cualquier eventualidad que se presentara con uno o miles de financiamientos entregados, un gran número de instituciones bancarias enfrentó serios problemas de reservas de capital para respaldar dichos financiamientos, provocando lo que se conoce ahora como el Fobaproa (Fondo Bancario de Protección al Ahorro).
Aunque el especialista menciona que el caso México no es el único en el mundo, la experiencia en el país ha servido para que el Banco Regulador Internacional haya publicado en julio de 2004 un nuevo sistema de contabilidad financiera como parte del nuevo acuerdo de capitalización de Basilea II.
A decir de José de la Luz Cervantes, las adecuaciones hechas a la versión anterior sólo aterrizan en el aspecto contable financiero, sin atender la parte del riesgo de los créditos y del capital invertido en los bancos. Debido a ello, presentó desde hace dos años un sistema de contabilidad de riesgos a la par con la propuesta contable que presenta el acuerdo de capitalización de Basilea II.
Bajo un mismo criterio, el nuevo sistema presenta la metodología de operación mediante la cual se contempla la totalidad de los riesgos de los bancos, tanto en servicios, activos y pasivos. Lo anterior obligaría a los socios de los bancos a tener que incrementar sus aportaciones de capital, dado que la cobertura sería total y no parcial de las inversiones o préstamos que realice la institución.
A la espera de recibir una notificación favorable por parte de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, así como también las autoridades internacionales sobre la aplicación de este nuevo sistema, el entrevistado considera que en estos momentos cualquier banco en el mundo no cuenta con las estimaciones adecuadas que puedan evitar el riesgo de quiebra de una institución bancaria, al omitirse el sistema de contabilidad de riesgos en sus estimaciones.
Por el momento, México es el único país en el mundo en presentar una propuesta de este tipo y de ser aprobada por las autoridades correspondientes, dará una mayor seguridad y certidumbre para evitar el quebranto de bancos en 2005.
